丹麦的养老金你了解多少？

     丹麦的养老金也是一个复杂的话题，里面有很多内容可以讲。比如：领取养老金条件，退休到底能领多少钱，到底该不该交养老金？

我之前也写过一些关于养老金的文章，但并不详细。

我最近在研究个人养老金，我也把侧重点放在这方面，看看丹麦养老金都有哪些种类。

这里面有很多的专业名词在中文里很难找到，我就不翻译了，直接把丹麦语留在文章中，以便大家搜索。

丹麦的养老金目的在于让大家老有所养，根据年轻时交的养老金不同，不同的人可以从不同的来源领取养老金。

主要分三大块：

1. 国家养老金（Folkepension）

2. ATP（Livslang Pension）

3. 个人养老金

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Folkepension

国家养老金由基本金额和养老津贴组成，丹麦领取养老金也算是你的收入，因此也是要交税的。

每个人的基本金额是相同的，而养老金津贴取决于养老金领取者是单身，已婚还是同居。

并且该金额和你退休后收入（包括其它养老金类型的收入）相关，收入越高，国家养老金越少。如果收入达到一定值，就完全失去国家养老金。

丹麦很多方面都有类似的规定，国家会保障穷人可以生活下去。但如果是富人，自己已经攒下了充足的养老金，那么就不需要国家资助了。

国家养老金需要是丹麦公民或者拥有丹麦永久的人才能获得，当然还有其他的一些条件。

对于正常在丹麦工作生活的人来说，大家关注的应该不是这块养老金。

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ATP

ATP是Arbejdsmarkedets Tillægspension的缩写。于1964年推出，作为国家养老金的补充。

这个跟中国的养老金有些像，但缴纳比例不同。

工作的人在自己的工资单里都可以看到ATP这一项。

这是丹麦国家强制规定的，用人单位和个人都必须支付的养老金。

其中雇主支付三分之二，员工支付三分之一。

当达到退休年龄时，跟国家退休金同时发放。

但是ATP根据年轻时的工资和缴纳年限，每个人也不同，总之就是交的越多，后来拿的越多。

这部分几乎不受我们控制，只要在丹麦工作都需要交，也不用太操心这块。

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个人养老金

除了上述养老金之外，有的公司和个人还可以缴纳属于自己的养老金。

前面我们讲过，如果退休之后自己养老金过高，那么国家就不会支付国家养老金了。那么为什么大家还要自己缴纳养老金？

最根本的原因就是，个人养老金可以抵税。另外也有公司给员工缴纳个人养老金，作为公司福利。

丹麦应该是全球税率最高的国家，工资超过顶税额度，一半以上都要以个人所得税的名义交给国家。

所以大家就通过各种方式，正当避税。

缴纳个人养老金就是重要的一块儿，也是我们今天我们文章的主要内容。

所以是否要缴纳个人养老金，缴纳多少个人养老金，还是根据自己的情况，自己做决定。

如果目前消费都入不敷出，或者家庭对于资金有未来打算，就不要考虑存个人养老金。

即便是最理想的状况，现在抵扣了顶税，但未来你老了以工资形式发放同样交税。其实相差不大。

如果不主动对养老金理财，把通胀算进去，寸养老金都是亏的。

所以对于那些工资特别高，省下钱没处花，平时又爱理财，才适合缴纳个人养老金。

那么我们细数一下主流的个人养老金。

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Ratepension

Ratepension或者ophørende livrente，是目前最普遍的个人养老金模式。

2021年的标准，自己年缴纳58,500克朗以内可以抵税。

如果是公司缴纳，那么这个数字将提升到63,586克朗。

Ratepension在你达到退休年龄，你可以选择10-30年，取出你的预存金额。

当达到退休年龄，领取Ratepension的时候，也需要缴纳个人所得税。缴纳比例跟你的收入有关系。

如果每年预存的额度超过上面的数额，以上部分将无法抵税。

虽然没人规定不能超过限制金额，但是超过部分你既要现在交税，未来从取出来的时候还要交税，所以及其不划算。

尽量避免超过上述额度，如果超过需要让你的养老金机构转换成其他养老金类型。

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Livsvarig livrente

Livsvarig livrente是一种终身养老金，意思就是你可以领到死的那一天。

假如人没了，钱没领完，怎么办？

你可以设立保证期，即便是人没了，你的配偶和子女还是可以领导这部分钱。

如果你就想自己花这部分钱，那么就不设立保证期，最大限度的自己用这笔钱。

当存款周期小于10年时，个人缴纳Livsvarig livrente每年最多抵税53,800克朗。超过部分可以分摊到10年。

如果是公司缴纳Livsvarig livrente则没有上限。

如果存款周期大于10年，那么无论个人和公司都没有上限。

当然退休取出养老金时，同样要缴纳个人所得税。

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Kapitalpension和Aldersopsparing

Kapitalpension在丹麦已经退出历史舞台，Aldersopsparing就是它的替代品。

之前交过Kapitalpension的，当然还可以根据之前的政策正常领取。

但如果现在开始考虑，只能缴纳Aldersopsparing

Aldersopsparing类似于养老储蓄，当退休的时候，可以一次性取出。

该账户投资回报只收取每年15.3%的税。

这部分拿出来的时候并不需要交税，当然你自己交的时候也不会抵税。并且这一部分不会抵充国家养老金。

根据2021年标准，个人每年最多存5,400 克朗，最多村20年。

公司缴纳的话，每年最多可以存5,869克朗。

退休前5年开始存的话，还有一个总额52,400克朗的限制。

对这个有兴趣的朋友，可以多加研究。

写了这么多，不知道大家是否喜欢，这是非常复杂的系统。每个人对于未来的计划都不同，但是有心的朋友可以多交流。